چگونه وکیل مالیات شویم؟

وکیل مالیات، فردی است که در حوزه مالیات و مسائل مالی تخصص دارد و می‌تواند به شرکت‌ها مشاوره حرفه‌ای دهد. تبدیل شدن به وکیل مالیات می‌تواند یک مسیر حرفه‌ای، جذاب و پر چالش باشد. دستیابی به این هدف، نیازمند آموزش، تجربه و مهارت‌های مناسب است. در این مقاله از سری مقالات آموزش مالیات قصد داریم از نحوه وکیل مالیات شدن با شما صحبت کنیم. اما وکیل مالیات کیست؟

وکیل مالیات کیست؟

قانون مالیات، حوزه‌ای از حقوق بوده که از دیرباز وجود داشته است. فعالیت در این رشته نیازمند دانش تخصصی می‌باشد. وکیل مالیاتی یک متخصص امور مالی است که در رابطه با مالیات و زیرمجموعه‌های آن همچون مالیات بر درآمد، مالیات در معاملات تجاری، مالیات بر دارایی و انتقال املاک تخصص دارد. وکیل مالیاتی با درک کامل از پیچیدگی‌های قوانین مالیاتی کشور، به مشتریان خود کمک می‌کند تا قوانین مالیاتی را بهتر درک کنند.

وکیل مالیات می‌تواند با شرکت‌های حقوقی که خدمات مالیاتی ارائه می‌کنند همکاری داشته باشد. برخی از وکلای مالیاتی به عنوان مشاور کار می‌کنند، در حالی که برخی دیگر، در دعاوی حقوقی مشغول به کار بوده و به نمایندگی از مشتریانی که مشکلات مالیاتی دارند در دادگاه حضور پیدا می‌کنند. کمک به مشتریان تنها یکی از دلایل بسیاری است که باعث می‌شود یک وکیل مالیات از شغل خود لذت ببرد.

چگونه یک وکیل مالیات شویم؟

اولین قدم برای وکیل مالیات شدن تحصیل در رشته حقوق، حسابداری، مدیریت یا سایر رشته‌های مرتبط است. برای گرفتن مدرک لیسانس، باید چهار سال را در دانشگاه سپری کنید. پس از اتمام درس و فارغ التحصیلی، گام بعدی یافتن شغل مناسب و کسب تجربه در این رشته می‌باشد. می‌توانید با کارآموزی در یک موسسه حقوقی کار خود را شروع کنید.

اگر حقوق خوانده‌اید طی دوران کارآموزی، خود را برای شرکت در آزمون وکالت آماده کنید. با قبولی در آزمون وکالت شما تبدیل به یک وکیل پایه یک دادگستری خواهید شد. فراموش نکنید در کنار کار و کسب و تجربه باید با قوانین مالیاتی کشور نیز به طور کامل آشنا شوید. الان شما به یک وکیل مالیات تازه کار تبدیل شده‌اید. همانطور که دیدید نحوه وکیل مالیات شدن آنقدرها هم سخت نیست.

وظایف وکیل مالیات

وکلای مالیاتی می‌توانند به صورت مستقل و یا به صورت تیمی برای یک شرکت حقوقی کار کنند. آن‌ها همچنین می‌توانند با نهادهای دولتی، شرکت‌های خصوصی و همچنین صنعت همکاری داشته‌باشند. هدف اصلی وکلای مالیاتی، کاهش هزینه‌های ناشی از مالیات به دو روش “دادرسی مالیاتی” و “پشتیبانی مالیاتی” می‌باشد.

دادرسی مالیاتی

صاحبان کلیه مشاغل و کسب و کارها باید در موعد مقرر، اقدام به پر کردن فرم اظهارنامه مالیاتی و ارسال آن به اداره مالیات نمایند. از ابتدای سال 1402 ارسال صورتحساب‌های مالیاتی به صورت الکترونیکی می‌باشد. همچنین دیگر مثل گذشته ارسال اظهار نامه فصلی نبوده و کسب و کارها باید به صورت آنلاین و در لحظه اقدام به ارسال اظهارنامه خود نمایند. در بیشتر موارد، فردی که پرونده مالیات شرکت را بررسی می‌کند و ممیز مالیاتی نامیده می‌شود، اظهارنامه مالیاتی ارائه شده توسط شرکت را رد می‌کند.

ممیز مالیاتی در ادامه رقم دیگری را به‌عنوان مالیات در نظر گرفته و به شرکت مذکور اعلام می‌نماید. در چنین مواقعی شرکت به یک وکیل مالیاتی متخصص و باتجربه نیاز دارد. وکیل مالیات باید با استفاده از دانش، تجربه و آگاهی کامل به قوانین مالیاتی کشور از مشتری خود دفاع نموده و مانع پرداخت مالیات مضاعف گردد. وی با در دست داشتن پرونده مالیاتی شرکت در جلسات حل اختلاف شرکت کرده و از اظهار نامه مالیاتی ارائه شده توسط شرکت دفاع می‌کند. زمانی وکیل مالیاتی موفق خواهد بود که بتواند رای صادره از سوی سازمان مالیاتی را برگردانده و مانع پرداخت مالیات اضافه گردد.

پشتیبانی مالیاتی

یکی از مهم ترین وظایف وکیل مالیات، آشنا کردن مدیران و کارکنان بخش مالی یک شرکت با قوانین مالیات و پیچیدگی‌های آن می‌باشد. بدین ترتیب مدیران و کارکنان با آگاهی از قوانین موجود به تهیه و تنظیم صورت‌های مالی می‌پردازند. ارائه صورتحساب‌های دقیق و شفاف باعث پرداخت حداقل مالیات می‌شود. وکیل مالیات با نظارت بر قراردادهای تجاری منعقد شده، نحوه پرداخت‌ها و دریافت‌های شرکت و … می‌تواند راهکار‌های پیشنهادی برای معاف از مالیات را پیشنهاد دهد.

در ادامه با برخی دیگر از وظایف وکیل مالیات آشنا می‌شویم:

• به عهده گرفتن وکالت مشتریان در پرونده‌های قضایی در خصوص اختلافات حقوقی مربوط به مالیات
• مذاکره با ممیزان سازمان مالیاتی کشور از طرف مشتریان در مورد مصالحه‌های مربوط به مالیات
• بررسی بدهی‌ها، گزارشات مالی و دارایی‌ها در هر کسب و کار و ارائه راهکار و راهنمایی برای بهبود عملکرد

مهارت های مورد نیاز برای تبدیل شدن به یک وکیل مالیات موفق

1. هوش: برخی قوانین مالیات می‌تواند بسیار پیچیده باشد، برای کسانی که به این حرفه علاقه دارند، باهوش بودن و یادگیری سریع از جمله ویژگی‌های ضروری می‌باشد.
2. قدرت حل مسئله: خلاقیت و حل مسائل پیچیده یکی از حیاتی ترین مهارت های مورد نیاز برای تبدیل شدن به یک وکیل مالیات می‌باشد. مشتریان از شما انتظار دارند راه حل‌های خلاقانه و عملی برای مسائل مربوط به مالیات ارائه دهید. در واقع، وکلای مالیاتی برای یافتن راه حل‌های قانونی، به مهارت حل مسئله نیاز دارند. در کنار حل مشکلات، وظیفه دیگر یک وکیل مالیات، ارائه راهکارهایی برای جلوگیری از وقوع مشکلات و مسائل قانونی است.
3. استعداد ریاضی و حسابداری: داشتن مدرک حسابداری یا ریاضی پیش نیازی برای تبدیل شدن به یک وکیل مالیاتی نیست. اما باید حداقل مهارت‌های اولیه ریاضی و حسابداری را بلد باشید. این مهارت‌ها شامل حسابداری پایه و محاسبات آماری می‌باشد. داشتن دانش حسابداری و ریاضی برای درک بهتر قوانین مالیات ضروری است.
4. انگیزه: مدت زمان همکاری با مشتریان در این شغل طولانی مدت خواهد بود. بنابراین وکیل مالیات باید به دنبال راهکارهایی برای افزایش انگیزه و تعهد خود باشد تا در این راه موفق گردد.
5. آشنایی با قوانین تجارت: آگاهی از اصول تجارت و قوانین مالیاتی در حوزه تجارت از جمله مهم‌ترین مهارت‌هایی است که یک وکیل مالیاتی باید به آن تسلط داشته باشد.
6. فنون مذاکره و مهارت‌های ارتباطی: مهارت ارتباطی بدون شک می‌تواند بیشترین اثر را بر نحوه وکیل مالیات شدن شما داشته باشد. با توجه به ماهیت پیچیده قانون مالیات و رقابت شدید در حرفه وکالت، تبدیل شدن به یک وکیل مالیاتی موفق آنقدر که به نظر می‌رسد آسان نیست. با این حال، با کمک فنون مذاکره و مهارت‌های ارتباطی، می‌توانید از نردبان موفقیت بالا بروید. همچنین یک وکیل خوب مالیات باید بتواند با زبان ساده و قابل فهم قوانین و شرایط را برای موکل خود توضیح دهد و او را در تصمیم گیری درست یاری رساند.
7. مهارت نوشتن: تبحر در نوشتن یک اصل مهم در مسائل حقوقی به شمار می‌رود. مهارت‌ نوشتاری خوب می‌تواند به شما کمک کند تا تمام نکات کلیدی را به صورت مختصر بیان کنید. جدا از آماده کردن استدلال در دادگاه، مهارت‌های نوشتاری نقش مهمی در تهیه پیش نویس اسناد قانونی دارند. هنگام تدوین اسناد حقوقی پیچیده‌ای مانند قرارداد، تسویه حساب، دادخواست و قراردادهای محرمانه برای مشتریان، اهمیت این مهارت مشخص خواهد شد.

نحوه وکیل مالیات شدن

به طور خلاصه، نحوه وکیل مالیات شدن با شرایط زیر ارتباط تنگاتنگی دارد:

• شناخت عمیق از مسائل مالیاتی: برای تبدیل شدن به وکیل مالیاتی، باید دانش و مهارت لازم در زمینه قوانین و مقررات مالیاتی را داشته باشید. همچنین ارزیابی کنید که آیا علاقه‌مندی و استعداد لازم برای فهمیدن و کار با این موضوعات را دارید.
• تحصیلات دانشگاهی: برای تبدیل شدن به وکیل مالیاتی، باید در رشته حقوق تحصیل کرده و حداقل مدرک کارشناسی حقوق داشته‌باشید.
• دوره‌های تخصصی مالیاتی: علاوه بر تحصیل در رشته حقوق، شرکت در دوره‌های تخصصی مالیاتی می‌تواند به شما در گسترش دانش و مهارت‌های مالیاتی کمک کند. آموزش در زمینه قوانین مالیاتی و مسائل مرتبط، دانش لازم برای کار کردن به عنوان یک وکیل مالیات حرفه‌ای را برای شما فراهم می‌کند.
• مهارت‌های ارتباطی و تحلیلی: برای مشاوره حرفه‌ای در زمینه مالیات، مهارت‌های ارتباطی قوی و توانایی تحلیل دقیق مسائل مالیاتی از اهمیت بالایی برخوردارند. پس باید از خود بپرسید آیا توانایی‌های لازم را دارید یا نیازمند بهبود بخشیدن به آنها هستید.
• تجربه و کارآموزی: شرکت در برنامه‌های کارآموزی در شرکت‌های حقوقی و دفاتر مالیاتی، شما را با روند کار وکلای مالیاتی آشنا کرده و تجربه عملی به شما می‌دهد.
• ساختن شبکه حرفه‌ای: برقراری ارتباط با وکلای مالیاتی و دیگر متخصصان در این حرفه به شما کمک می‌کند تا از تجربیات آنان استفاده کنید و فعالیت خود را به بهترین شکل توسعه دهید.

برای حل چه مسائلی باید از وکیل مالیات کمک گرفت

• برای محاسبه مالیات بر ارزش افزوده
• مشاوره گرفتن از وکیل مالیات برای محاسبه مالیات بر ارث
• محاسبه مالیات برای دستگاه‌های کارت خوان و درگاه های الکترونیک
• استفاده از وکیل مالیاتی برای محاسبه مالیات خانه‌های خالی
• محاسبه مالیات بر مشاغل و مالیات بر درآمد

نتیجه گیری

تبدیل شدن به وکیل مالیاتی نیازمند زمان، تعهد و تلاش است. با توجه به علاقه، استعداد، تحصیلات، تجربه و مهارت‌های لازم، می‌توانید به راحتی به وکیل مالیاتی تبدیل شوید. همچنین، حفظ آگاهی درباره قوانین و مقررات مالیاتی جدید و پیروی از استانداردهای حرفه‌ای نقش مهمی در موفقیت شغلی شما خواهند داشت. همواره به ‌روز رسانی و ارتقاء دانش و مهارت‌های خود را فراموش نکنید و همچنین در طول مسیر حرفه‌ای خود، با دیگر وکلای مالیاتی و متخصصان در این زمینه همکاری کنید تا از تجربیاتشان بهره‌‌مند شوید.‌