40% تخفیف دوره سامانه دفاتر الکترونیکی خرید دوره
جستجو برای:
  • دوره‌ها
    • حسابداری
      • سکو: دوره جامع حسابداری
      • ارشد: دوره حسابداری بهای تمام شده
      • دوره جامع آموزش نرم افزار آرپا
      • دوره حسابداری پیمانکاری
      • دوره سامانه جامع تجارت
      • دوره اکسل در حسابداری
      • دوره فشرده اکسل عمومی
      • دوره فشرده سامانه دفاتر تجاری الکترونیکی
    • قانون کار و بیمه
      • بادیگارد: دوره تربیت کارشناس روابط کار
      • دوره حسابرسی تامین اجتماعی
      • دوره دادرسی تامین اجتماعی
      • کپسول: دوره فشرده قانون کار کاربردی
      • چارچوب: دوره فشرده قرارداد کار
      • دوره فشرده عیدی و سنوات
    • مالیات
      • شتاب: دوره جامع مالیات
      • شتاب پلاس: دوره مالیات پیشرفته
      • دوره فشرده اظهارنامه اشخاص حقوقی
    • منابع انسانی
      • بادیگارد پرو: دوره جامع منابع انسانی
    • آموزش‌های مدیریتی
      • دوره هوش هیجانی
  • مشاوره
    • مشاوره مالیاتی
    • مشاوره بیمه و کار
  • منابع آموزشی
    • مقالات
    • وبینار و سمینار
    • ویدیوهای آموزشی
    • کتابچه‌های الکترونیکی
  • با محاسبان
    • درباره ما
    • ارتباط با ما
    • همکاری با ما
  • کاریابی
  • دپارتمان ACCA
  • دانلود اپلیکیشن
آموزش حسابداری اصفهان | محاسبان
  • دوره‌ها
        • حسابداری
          • مقدماتی
            • سکو: دوره جامع حسابداری
            • دوره جامع آموزش نرم افزار آرپا
            • دوره اکسل در حسابداری
            • دوره فشرده اکسل عمومی
            • دوره فشرده سامانه دفاتر تجاری الکترونیکی
          • تخصصی
            • ارشد: دوره حسابداری بهای تمام شده
            • دوره حسابداری پیمانکاری
            • دوره سامانه جامع تجارت
        • قانون کار و بیمه
          • مقدماتی
            • بادیگارد: دوره تربیت کارشناس روابط کار
            • کپسول: دوره فشرده قانون کار کاربردی
            • چارچوب: دوره فشرده قرارداد کار
            • دوره فشرده عیدی و سنوات
          • تخصصی
            • دوره حسابرسی تامین اجتماعی
            • دوره دادرسی تامین اجتماعی
        • مالیات
          • مقدماتی
            • شتاب: دوره جامع مالیات
            • دوره فشرده اظهارنامه اشخاص حقوقی
          • تخصصی
            • شتاب پلاس: دوره مالیات پیشرفته
        • منابع انسانی
          • مقدماتی
            • بادیگارد پرو: دوره جامع منابع انسانی
        • آموزش‌های مدیریتی
          • مقدماتی
            • دوره هوش هیجانی
  • مشاوره
    • مشاوره مالیاتی
    • مشاوره بیمه و کار
  • منابع آموزشی
    • مقالات
    • وبینار و سمینار
    • ویدیوهای آموزشی
    • کتابچه‌های الکترونیکی
  • با محاسبان
    • درباره ما
    • ارتباط با ما
    • همکاری با ما
  • کاریابی
  • دپارتمان ACCA
  • دانلود اپلیکیشن
ورودعضویت
محاسبان > مقالات > حسابداری > حسابداری بانکی چیست؟ کاربردها + آموزش ثبت

حسابداری بانکی چیست؟ کاربردها + آموزش ثبت

1404-11-11
مطالعه متمرکز
40 بازدید
حسابداری بانکی چیست؟

بدون ثبت دقیق تراکنش‌های مالی، یک بانک چگونه می‌تواند میلیاردها تومان سپرده را مدیریت کند و از ورشکستگی جلوگیری کند؟ این واقعیت نشان‌دهنده نقش حیاتی حسابداری بانکی در حفظ ثبات اقتصادی کشور است. بدون درک حسابداری بانکی، مدیریت جریان نقدی و انطباق با مقررات بانکی غیرممکن می‌شود. در این مقاله از محاسبان، اصول کاربردی حسابداری بانکی و انواع ثبت‌های حسابداری آن را شرح می‌دهیم.

فهرست مطالب
  • کاربردهای حسابداری بانکی
  • انواع ثبت در حسابداری بانکی
    • ثبت سپرده‌ها
    • ثبت برداشت‌ها
    • ثبت تسهیلات
  • آموزش ثبت حسابداری بانکی
    • ثبت حسابداری وثیقه بانکی
    • ثبت سند حسابداری کارمزد بانکی
    • صورت مغایرت بانکی
  • تفاوت حسابداری بانکی و شرکتی
  • چه نرم افزارهایی برای حسابداری بانکی مناسب است؟
  • سوالات متداول
    • ۱. حسابداری بانکی چیست؟
    • ۲. اهداف حسابداری بانکی چیست؟
    • ۳. چه نوع تراکنش‌هایی در حسابداری بانکی ثبت می‌شوند؟
    • ۴. درآمد حسابداری بانکی چقدر است؟
  • مشاهده بیشتر

کاربردهای حسابداری بانکی

حسابداری بانکی یکی از شاخه‌های تخصصی از علم حسابداری است که به ثبت، طبقه‌بندی، تجزیه‌وتحلیل و گزارش‌گری فعالیت‌ها و رویدادهای مالی در مؤسسه‌های بانکی و مالی می‌پردازد. در واقع، حسابداری بانکی زبان مشترک و سیستم عصبی مرکزی یک بانک است که سلامت مالی، عملکرد و انطباق آن با مقررات را تضمین می‌کند.

برخلاف حسابداری عمومی، حسابداری بانکی بر ماهیت خاص تراکنش‌های بانکی مانند مدیریت سپرده‌ها، اعطای تسهیلات، عملیات بین‌ بانکی و ریسک‌های خاص این صنعت متمرکز است. مهم‌ترین کاربردهای حسابداری بانکی عبارت است از:

کاربردهای حسابداری بانکی
  • ارائه اطلاعات مالی: حسابداری بانکی با ارائه گزارش‌ها و تحلیل‌های مالی صحیح به مدیران از وضعیت مالی بانک، زمینۀ تصمیم‌گیری‌های راهبردی را فراهم می‌کند. این اطلاعات برای موارد زیر ضروری است:
    ۱. تخصیص منابع و سرمایه‌گذاری‌های استراتژیک
    ۲. مدیریت ریسک‌های اعتباری، نقدینگی و عملیاتی
    ۳. برنامه‌ریزی مالی بلندمدت
  • انطباق با قوانین و مقررات: یکی از مهم‌ترین وظایف حسابداری بانکی، تضمین رعایت قوانین بانک با الزامات گزارشگری مالی، قوانین ضد پولشویی، مقررات سرمایه و دیگر استانداردهای بانکی مرتبط با فعالیت بانک است. حسابداری بانکی با ثبت دقیق و صحیح تراکنش‌ها، تهیهٔ گزارش‌های مالی به‌موقع و اجرای فرآیندهای کنترل داخلی باعث جلوگیری از بروز خطا و تخلفات مالی می‌شود.
  • مدیریت ریسک: بانک‌ها با ریسک‌های اعتباری، نقدینگی، عملیاتی، بازار و قانونی روبرو هستند. حسابداری بانک با مدیریت ریسک باعث موارد زیر می‌شود:
    ۱. شناسایی و کاهش ریسک‌های اعتباری، نقدینگی، عملیاتی، بازار و قانونی
    ۲.حفظ ثبات و کارایی بانک
  • محاسبه مالیات‌ها: بانک‌ها مانند سایر اشخاص حقوقی موظف به پرداخت مالیات بر درآمد، مالیات بر ارزش افزوده و مالیات تکلیفی هستند. حسابداری بانکی این مالیات‌ها را دقیق محاسبه می‌کند تا از جرایم جلوگیری شود.
  • ارائه گزارش‌های مالی صحیح: حسابداری بانکی گزارش‌های دقیق به مدیران، سرمایه‌گذاران، مشتریان و کارکنان ارائه می‌دهد. این امر اعتماد بین بانک و ذینفعان را تقویت می‌کند.

انواع ثبت در حسابداری بانکی

در حسابداری بانکی، انواع مختلفی از تراکنش‌ها وجود دارد که هر یک باید به‌درستی و طبق اصول ثبت شوند. ثبت صحیح این رویدادها نقش مهمی در تهیه گزارش‌های مالی دقیق و حفظ سلامت مالی بانک دارد. در ادامه با رایج‌ترین انواع ثبت‌های حسابداری در بانک آشنا می‌شویم.

ثبت سپرده‌ها

اولین و مهم‌ترین ثبت در حسابداری بانکی، مربوط به سپرده‌ها است که به انواع مختلفی تقسیم می‌شود:

سپرده‌های قرض‌الحسنه

این نوع سپرده‌ها فاقد سود مشخص هستند و منابع آن‌ها برای اعطای تسهیلات به افراد واجد شرایط استفاده می‌شود.

شرحبدهکاربستانکار
سپرده‌های قرض‌الحسنه***
حساب جاری بانک***

سپرده‌های پس‌انداز

سپرده‌های پس‌انداز دارای نرخ سود مشخصی هستند و بانک از این وجوه برای سرمایه‌گذاری و کسب سود استفاده می‌کند.

شرحبدهکاربستانکار
سپرده‌های پس‌انداز***
حساب جاری بانک***

سپرده‌های مدت‌دار

در این نوع سپرده، وجوه برای مدت زمان معین و با نرخ سود از پیش تعیین‌ شده نزد بانک نگهداری می‌شوند.

شرحبدهکاربستانکار
سپرده‌های مدت‌دار***
حساب جاری بانک***

ثبت برداشت‌ها

برداشت وجه توسط مشتریان به روش‌های مختلف انجام می‌شود که ثبت هرکدام به شکل زیر است:

برداشت نقدی

برداشت وجه نقد از طریق شعبه یا دستگاه‌های خودپرداز

شرحبدهکاربستانکار
حساب جاری بانک***
حساب سپرده***

حواله‌جات

انتقال وجه از یک حساب به حساب دیگر، چه در همان بانک و چه بین بانکی

شرحبدهکاربستانکار
حساب جاری بانک***
حساب سپرده***

چک

پرداخت وجه به اشخاص ثالث از طریق صدور چک توسط سپرده‌گذار

شرحبدهکاربستانکار
حساب جاری بانک***
حساب سپرده***

ثبت تسهیلات

زمانی که بانک به مشتری وام می‌دهد، این مبلغ برای بانک یک دارایی (طلب از مشتری) به شمار می‌رود و اشکالی مختلفی دارد که به شرح زیر است:

اعطای وام

پرداخت وام به اشخاص حقیقی یا حقوقی واجد شرایط

شرحبدهکاربستانکار
تسهیلات پرداختنی***
حساب جاری بانک***

وصول اقساط وام

دریافت اصل مبلغ وام پرداخت‌ شده از وام‌گیرندگان

شرحبدهکاربستانکار
تسهیلات پرداختنی***
حساب جاری بانک***

دریافت سود وام

دریافت سود متعلقه تسهیلات از مشتریان

شرحبدهکاربستانکار
سود تسهیلات***
حساب جاری بانک***

آموزش ثبت حسابداری بانکی

در ادامهٔ آموزش حسابداری بانکی، به بررسی برخی از مهم‌ترین ثبت‌های حسابداری بانک می‌پردازیم:

ثبت حسابداری وثیقه بانکی

ثبت حسابداری وثیقه بانکی به نوع وثیقه و نحوهٔ استفاده از آن بستگی دارد. در حالت کلی، دو نوع ثبت حسابداری برای وثیقه بانکی وجود دارد که عبارت است از:

۱. ثبت سپرده‌گذاری وثیقه

زمانی که یک شرکت یا شخص حقیقی برای دریافت تسهیلات، ضمانت‌نامه یا انجام تعهدات بانکی اقدام به سپرده‌گذاری وثیقه‌ای مانند سفته، چک، ضمانت‌نامه یا اوراق بهادار نزد بانک می‌کند، ثبت‌های زیر انجام می‌شود.

شرحبدهکاربستانکار
وثیقه‌های بانکی سپرده شده***
بانک***

۲. ثبت تفکیکی انواع وثیقه‌ها

در برخی سیستم‌های حسابداری برای هر نوع وثیقه بانکی، حساب جداگانه‌ای در نظر گرفته می‌شود. در این حالت، ثبت دوم به‌صورت زیر انجام می‌گیرد:

شرحبدهکاربستانکار
سفته‌های سپرده شده نزد بانک***
وثیقه‌های بانکی سپرده شده***

در ثبت‌های حسابداری مربوط به وثیقه‌های بانکی، توجه به موارد زیر ضروری است:

  • تاریخ سپرده‌گذاری یا آزادسازی وثیقه
  • نوع وثیقه بانکی
  • مبلغ وثیقه
  • کد حساب مرتبط در سیستم حسابداری

ثبت سند حسابداری کارمزد بانکی

کارمزد بانکی به مبالغی گفته می‌شود که بانک‌ها در ازای ارائه خدمات مختلف بانکی به مشتریان خود دریافت می‌کنند. این خدمات می‌تواند شامل انتقال وجه، صدور دسته‌چک، برداشت وجه از دستگاه خودپرداز، صدور ضمانت‌نامه بانکی و سایر خدمات مشابه باشد. نحوه ثبت حسابداری کارمزد بانکی به نوع کارمزد و شیوۀ پرداخت آن بستگی دارد. به‌طور کلی، ثبت حسابداری کارمزد‌های بانکی در دو حالت انجام می‌شود:

1. ثبت پرداخت نقدی کارمزد بانکی

در صورتی که کارمزد بانکی به‌صورت نقدی به بانک پرداخت شود، ثبت حسابداری به شکل زیر خواهد بود:

شرحبدهکاربستانکار
هزینه‌های بانکی (کارمزد)***
بانک***

2. ثبت پرداخت غیرنقدی کارمزد بانکی

اگر کارمزد بانکی از طریق حساب بانکی شرکت یا شخص برداشت شود، ثبت حسابداری در دو مرحله انجام می‌شود.

ثبت اول:

شرحبدهکاربستانکار
هزینه‌های بانکی (کارمزد)***
بانک***

ثبت دوم:

شرحبدهکاربستانکار
بانک***
حساب مربوطه***

صورت مغایرت بانکی

صورت مغایرت بانکی گزارشی است که به کمک آن، اطلاعات ثبت‌ شده در دفاتر حسابداری یک سازمان با اطلاعات درج‌ شده در صورتحساب بانک طی یک بازهٔ زمانی مشخص معمولاً ماهانه، مقایسه و تطبیق داده می‌شود.

برای تهیهٔ صورت مغایرت بانکی، ابتدا باید صورتحساب رسمی بانک مربوط به دورهٔ مورد نظر دریافت شود، سپس اقلام ثبت‌ شده در دفاتر حسابداری با اقلام موجود در صورتحساب بانک مقایسه و موارد اختلاف مشخص و پس از بررسی، اصلاح یا پیگیری می‌شوند تا ماندهٔ نهایی حساب بانکی به صورت دقیق مشخص شود. مهم‌ترین کاربردهای صورت مغایرت بانکی عبارت است از:

  • شناسایی و پیگیری چک‌های برگشتی یا تسویه‌ نشده
  • بررسی و پیگیری واریزها و برداشت‌های ثبت‌ نشده
  • کنترل و تطبیق مانده حساب بانکی با دفاتر حسابداری
  • شناسایی خطاهای انسانی یا بانکی در ثبت تراکنش‌ها
  • ارائه گزارش دقیق به مدیریت درباره وضعیت جریان پول سازمان

تفاوت حسابداری بانکی و شرکتی

تفاوت حسابداری بانکی با حسابداری شرکت‌ها به شرح جدول زیر است:

تفاوت حسابداری بانکی و شرکتی

چه نرم افزارهایی برای حسابداری بانکی مناسب است؟

نرم‌افزار حسابداری بانکی، یک ابزار تخصصی است که بانک‌ها و مؤسسات مالی از آن برای مدیریت و ثبت فعالیت‌های مالی استفاده می‌کنند. این نرم‌افزارها با در نظر گرفتن ویژگی‌های خاص بانکی و نیازهای مالی، محیطی امن و مناسب برای ثبت، نگهداری و پردازش اطلاعات مالی یک سازمان طراحی شده و بسیاری از فرآیندهای حسابداری را به‌صورت خودکار انجام می‌دهد. یک نرم‌افزار حسابداری بانکی ایده‌آل باید ویژگی‌های زیر را داشته باشد:

  • انطباق با استانداردهای حسابداری: این نرم‌افزارها باید با استانداردهای حسابداری بین‌المللی هماهنگ باشند و بانک‌ها گزارش‌های مالی خود را با رعایت قوانین و استانداردهای معتبر ایجاد کنند. 
  • گزارش‌دهی و تحلیل: این نرم‌افزارها امکان تولید گزارش‌های متنوع از تراکنش‌ها، موجودی حساب و گردش چک‌ها را فراهم می‌کنند. همچنین می‌توان عملکرد مالی در دوره‌های مختلف را مقایسه و داده‌ها را برای شناسایی روندها و تصمیم‌گیری‌های هوشمندانه تحلیل کرد.
  • یک‌پارچه‌سازی با بانک‌ها: باید توانایی اتصال به حساب‌های بانکی مختلف و دریافت خودکار تراکنش‌ها را داشته باشند. علاوه بر این، امکان به‌روزرسانی موجودی حساب و انجام تراکنش‌هایی مانند انتقال وجه و پرداخت چک از داخل نرم‌افزار ضروری است.
  • مدیریت ریسک: باید به بانک‌ها در شناسایی و مدیریت ریسک‌های مختلف مانند ریسک اعتباری، بازار و عملیاتی کمک کنند تا تصمیمات مالی امن و هوشمند اتخاذ شوند.
  • انعطاف‌پذیری: باید قابلیت سازگاری با نیازهای خاص هر بانک و افزودن ماژول‌های جدید را داشته باشند. همچنین هماهنگی با سایر سیستم‌ها مانند نرم‌افزارهای حسابداری و CRM برای تبادل داده‌ها اهمیت بالایی دارد.

جمع‌بندی

حسابداری بانکی بخش مهمی از سیستم حسابداری هر سازمان یا کسب وکار است و این فرآیند به ثبت، نگهداری و پردازش اطلاعات مربوط به تراکنش­‌های بانکی می‌­پردازد و اطلاعات دقیق و به‌روز در مورد وضعیت حساب‌­های بانکی را ارائه می‌­دهد. با توجه به گسترش بانکداری دیجیتال و ظهور رمزارزها، به نظر شما بزرگ‌ترین چالش پیش روی حسابداری بانکی در پنج سال آینده چیست؟ نظرات خود را در کامنت‌ها با ما به اشتراک بگذارید.

سوالات متداول

۱. حسابداری بانکی چیست؟

به فرآیند ثبت، نگهداری و مدیریت اطلاعات مالی مرتبط با تراکنش‌های بانکی یک سازمان یا کسب‌وکار، حسابداری بانکی گفته می‌شود.

۲. اهداف حسابداری بانکی چیست؟

ارائه گزارش‌های دقیق و به‌روز از وضعیت حساب‌های بانکی، پیش‌گیری و شناسایی تقلب‌های مالی، رعایت قوانین و مقررات بانکی و مالیاتی، تقویت کنترل‌های داخلی و بهبود نظارت بر تراکنش‌ها از اهداف حسابداری بانک است که نقش مهمی در مدیریت مالی سازمان‌ها دارد.

۳. چه نوع تراکنش‌هایی در حسابداری بانکی ثبت می‌شوند؟

تراکنش‌هایی مانند واریز وجه و دریافت و پرداخت‌ها، برداشت‌ها و پرداخت‌ها، انتقالات بین حساب‌ها، کارمزدها و هزینه‌های بانکی، سود حاصل از سپرده‌ها، سایر هزینه‌ها و فعالیت‌های مرتبط با حساب‌های بانکی.

۴. درآمد حسابداری بانکی چقدر است؟

درآمد شغل حسابدار بانکی به عوامل تجربه کاری و میزان تخصص حسابدار بانک، نوع بانک و موقعیت جغرافیایی، مسئولیت‌های شغلی حسابدار بانک، مزایا و پاداش‌ها در کنار حقوق، شرایط اقتصادی و بازار کار بستگی دارد.

نظر شما درباره این مقاله چیست؟
5
★★★★★
(بر اساس 5 نظر)
دانلود pdf کپی لینک
تلگرام محاسبان واتس اپ محاسبان ایتا محاسبان کانال بله محاسبان
پژمان حیدری

پژمان حیدری

مشاهده پروفایل نویسنده
آموزش حسابداری در اصفهان آموزش حسابداری آموزش مالیات آموزش حقوق و دستمزد مشاوره مالیاتی مشاوره بیمه و کار وکیل مالیاتی عیدی سال 1404 حقوق سال 1404 ویدئوهای آموزشی حقوق سال 1405
مطالب زیر را حتما مطالعه کنید
{{post.the_title}}

نظرات

5 دیدگاه
  • صالح یگانه1404-11-14
    امتیاز 5 از 5
    پاسخ

    سلام. آیا با مدرک حسابداری می توان در بانک استخدام شد؟

    • پژمان حیدری1404-11-14
      پاسخ

      درورد و مهر
      بله، حسابداری یکی از اصلی‌ترین رشته‌های مورد نیاز بانک‌ها است.

  • ماری ترابی1404-11-14
    امتیاز 5 از 5
    پاسخ

    سلام. آزمون استخدامی بانک ها شامل چه درس هایی است؟

    • پژمان حیدری1404-11-14
      پاسخ

      سلام وقتتون بخیر
      اصول حسابداری، اصول بانکداری، ریاضی و آمار، اقتصاد، قوانین پولی و بانکی

  • مهدی صفرزاده1404-11-14
    امتیاز 5 از 5
    پاسخ

    سلام. سپاس بابت مطالب آموزشی بسیار خوبتان.

دانلود pdf کپی لینک
تلگرام محاسبان واتس اپ محاسبان ایتا محاسبان کانال بله محاسبان
پژمان حیدری

پژمان حیدری

مشاهده پروفایل نویسنده
آموزش حسابداری آموزش مالیات آموزش حقوق و دستمزد مشاوره مالیاتی مشاوره بیمه و کار وکیل مالیاتی عیدی سال 1404 حقوق سال 1404 ویدئوهای آموزشی حقوق سال 1405
محاسبـــــان

تلفن پشتیبانی: 4020-031     |     ایمیل: info@mohaseban.org
آدرس: اصفهان، خیابان فلسطین، کوچه یک، ساختمان محاسبان

بازگشت به بالا

تلفن پشتیبانی: 4020-031
ایمیل: info@mohaseban.org
آدرس: اصفهان، خیابان فلسطین، کوچه یک، ساختمان محاسبان

آموزش حسابداری

آموزش حقوق و دستمزد

آموزش مالیات

مشاوره مالیاتی

مشاوره بیمه و کار

رویدادهای رایگان

ویدئو‌های آموزشی

مصاحبه با کارآموزان

مقالات آموزشی

دانلود اپلیکیشن محاسبان

 

 

 

برای آگاهی از اخبار روز حسابداری ایمیل خود را وارد نمایید.
این قسمت برای اهداف اعتبارسنجی است و باید بدون تغییر باقی بماند.

محاسبان شریک آموزشی ACCA
دروازه پرداخت معتبر
درگاه پرداخت زرین پال
اینماد اعتماد الکترونیکی نشان ملی ثبت رسانه های دیجیتال

موسسه حسابداری محاسبان، مشاوره، آموزش و معرفی به کار

موسسه محاسبان آفاق اسپادانا که بهترین آموزشگاه حسابداری در اصفهان لقب گرفته است، سال ۸۸ فعالیت رسمی خود را آغاز کرد. تا کنون بیش از 12 هزار نفر کارآموز دوره‌هـای محاسبان را گذرانده‌اند و به عنوان یک حسابدار موفق یا مدیر مالی وارد بازار کار شده‌اند.

محاسبان شریک آموزشی ACCA
دروازه پرداخت معتبر
درگاه پرداخت زرین پال
اینماد اعتماد الکترونیکی نشان ملی ثبت رسانه های دیجیتال

@ تمامی حقوق برای وب سایت محاسبان محفوظ می‌باشد.

Telegram Linkedin-in Instagram Aparat Youtube Eitaa

ورود

رمز عبور را فراموش کرده اید؟

هنوز عضو نشده اید؟ عضویت در سایت
ورود با شماره همراه

تکمیل ورود
برای {{ userOnSignup.newUser ? 'ثبت نام' : 'ورود' }} کد تایید ارسال شده به شماره همراه {{ userOnSignup.mobile }} را وارد کنید.

شرایط و قوانین استفاده و سیاست نامه حریم خصوصی محاسبان را می‌پذیرم.