محدودیت سقف کارت به کارت سال 1404

یکی از اصلی‌ترین اهداف قانون‌گذار در جهت جلوگیری از فعالیت‌های فرار مالیاتی و پولشویی، محدود کردن راه‌های فرار مالیاتی است که با انجام اقدامات و ایجاد زیر‌ساخت‌های لازم درصدد مقابله با آن هستند. در این مقاله از محاسبان دربارهٔ محدودیت سقف کارت به کارت صحبت می‌کنیم.

محدودیت کارت به کارت

وقتی صحبت از انتقال وجه کارت به کارت می‌شود، دو روش وجود دارد که هر دو با پرداخت کارمزد انجام می‌شوند. سقف کارت به کارت بسته به نوع روش انتقال متفاوت است. این تفاوت‌‌ها در روش‌‌های انتقال، تأثیر مستقیمی بر سقف‌‌های تعیین‌ شده دارند.

از مهم‌ترین نکاتی که در خصوص رفتارهای مالی در حساب‌های شخصی اشخاص حقیقی باید رعایت شود که دچار دردسرهای مالیاتی و همچنین پول شویی گریبان‌گیر حساب‌ها نشود، محدودیت کارت به کارت‌های بانکی است. بر همین اساس با دستور رئیس مرکز اطلاعات مالی در راستای اجرای تبصره ۳ ماده ۸ آیین‌نامه ماده ۱۴ الحاقی قانون مبارزه با پولشویی، محدودیت یا ممنوعیت جدید سقف تراکنش‌های بانکی بر روی موضوع محدودیت کارت به کارت با محوریت بانک مرکزی بر روی همهٔ حساب‌های بانکی اشخاص حقیقی فاقد پرونده مالیاتی اجرا خواهد شد.

در این نامه به رئیس بانک مرکزی اعلام شده است که با توجه به استفاده برخی صنوف از حساب‌های نیابتی به ویژه از طریق خدمات کارت به کارت در شبکه بانکی کشور با استفاده از الگوی شناسایی حساب‌های تجاری با ایجاد سقف تراکنش‌های بانکی برای ارائه خدمات به صورت کارت به کارت با محدودیت اعمال شود.

سقف محدودیت کارت به کارت

این محدودیت یا به عبارت دیگر یک ممنوعیت جدید در سقف تراکنش‌های بانکی بر روی موضوع تراکنش‌های کارت به کارت از طریق بانک مرکزی بدین ترتیب است که اگر یک شخص حقیقی یا یک کد‌ ملی که فاقد پرونده مالیاتی باشد، در صورتی که سقف تراکنش‌های بانکی ناشی از ورودی‌های کارت به کارت در طی یک ماه بیشتر از ۲۰۰ مورد گردش تراکنش باشد یا جمع ورودی‌های کارت به کارت بیشتر از سقف یک میلیارد تومان باشد.

بنابراین با توجه به بخشنامه جدید سازمان با محدودیت کارت به کارت جدید و ارائه خدمات در همهٔ کارت‌های بانکی متصل به کد ملی اشخاص فاقد پرونده مالیاتی را ممنوع و این تعاملات را به عنوان تعاملات کاری پرخطر تشخیص داده است. لذا اشخاص حقیقی فاقد پرونده مالیاتی نمی‌توانند بیشتر از این تعداد یا مبلغ سقف تراکنش بانکی در طی یک ماه واریزی به صورت کارت به کارت داشته باشند.

رابطه محدودیت کارت به کارت با حساب تجاری و غیرتجاری

پیش از این مصوبه‌ای از طریق شورای پول و اعتبار بانک مرکزی مبنی بر نحوهٔ تفکیک حساب‌های تجاری از حساب‌های شخصی در حال اجرا بود که باعث تبدیل حساب‌های غیر‌تجاری به حساب‌های تجاری و ایجاد پرونده مالیاتی شد. هدف از این مصوبه جداسازی حساب‌های تجاری از حساب‌های عادی و شفاف‌سازی درآمد برخی مشاغل است که عمده فرار مالیاتی توسط آن‌ها انجام می‌شد و تراکنش‌های درآمدی خود را به صورت کارت به کارت به حساب‌های شخصی واریز می‌کردند.

سازمان امور مالیاتی از الگوهای مختلفی برای رصد تراکنش‌های بانکی، فرار مالیاتی و تجاری کردن حساب‌های بانکی استفاده می‌کند. یکی از الگوهای مهم که در سال‌های اخیر اجرایی شده است، بررسی تعداد و میزان تراکنش‌های بانکی و تغییر حساب‌ها از غیرتجاری به تجاری است که همگام با این موضوع برای خیلی از اشخاص طی ماه‌های اخیر پرونده مالیاتی تشکیل شده است.

ریسک تجاری شدن حساب های شخصی

در نتیجه مشمول پرداخت مالیات می‌شود و باعث تشکیل ایجاد پرونده مالیاتی می‌شود و شخص باید برای اثبات درآمدی نبودن حساب خود با ادله و اسناد و مدارک مثبته به سازمان امور مالیاتی محل مراجعه کند.

نکات مهم محدودیت کارت به کارت ماهانه مصوبه شورای پول و اعتبار

با توجه به محدودیت کارت به کارت ماهانه جدید بانکی که بر این موضوع اضافه شده است، لازم است که اگر که صاحب کسب‌و‌کار هستید و به نوعی پرونده مالیاتی ندارید یا یک سری حساب‌هایی دارید که به پرونده مالیاتی متصل نیست، در جریان باشید که این موضوع برای حساب‌های شخصی حاکم است و از این به بعد از طریق بانک مرکزی اجرا می‌شود.

اقدام مرکز اطلاعات مالی برای کمک به سازمان امور مالیاتی برای مبارزه با جرم فرار مالیاتی است. در این شرایط این افراد باید برای تشکیل پرونده به سازمان امور مالیاتی مراجعه کنند و در صورت اجتناب از مراجعه این محدودیت کارت به کارت شامل آن‌ها خواهد شد.

چه مواردی شامل محدودیت کارت به کارت نمی شود؟

• محدودیت کارت به کارت ماهانه برای یک حساب نیست و برای کلیهٔ حساب‌های یک شخص است.
• محدودیت کارت به کارت برای اشخاص حقیقی فاقد پرونده مالیاتی است و نه افراد دارای پرونده مالیاتی.
• محدودیت کارت به کارت در خصوص تراکنش‌های دریافتی است و سایر روش‌های انتقال وجه چنین محدودیتی ندارد.
• ممنوعیت کارت به کارت فقط برای دریافت‌کننده است و پرداخت‌کننده هیچ ممنوعیتی ندارد.

سقف کارت به کارت منجر به تضعیف ریال می شود؟

کارشناسان معتقدند اگرچه این اقدامات برای نظارت بر پرداخت صحیح مالیات و ساماندهی نظام مالیاتی الزامی است، اما به نظر می‌رسد کاهش سقف کارت به کارت به محدود کردن تعداد تراکنش‌های ماهانه نیز فشار مضاعفی در جهت کاهش استفاده از ریال وارد می‌کند. پس این اقدامات گرایش فعالان اقتصادی را به استفاده از روش‌های جایگزین ریال برای پرداخت همچون رمز‌ ارزها، ارزهای خارجی و سایر دارایی‌هایی که قابلیت استفاده به‌عنوان ابزار پرداخت را دارند، افزایش می‌دهد.

محدودیت‌های جدید بانک مرکزی جهت تراکنش‌های بانکی

بانک‌ها مکلفند سامانه‌های اینترنتی را با محدودیت‌های جدید تراکنش به گونه‌ای طراحی کنند که هدف از انتقال یا واریز وجه مشخص باشد. به همین خاطر بانک مرکزی برای تراکنش‌های بانکی محدودیت‌های جدیدی وضع کرده است که عبارتند از:

اینترنت بانک و دستگاه کارتخوان

سقف تراکنش برای هر کارت حداکثر ۵۰ میلیون تومان در دستگاه‌های کارتخوان و سقف برداشت چند کارت برای هر نفر ۱۰۰ میلیون تومان در شبانه روز است.

موبایل بانک و اپلیکیشن‌های پرداخت

• سقف کارت به کارت با اپلیکیشن‌های پرداخت ۵ میلیون تومان
• سقف کارت به کارت با موبایل بانک ۱۵ میلیون تومان
• سقف روزانه خرید اینترنتی هر کارت ۵۰ میلیون تومان
• سقف روزانه خرید اینترنتی هر نفر با چند کارت ۱۰۰ میلیون تومان

خودپردازها

حداکثر برداشت وجه نقدی در روز ۲۰۰ هزار تومان و سقف انتقال وجه کارت به کارت در روز ۱۰ میلیون تومان است.

عوامل موثر بر سقف کارت به کارت

تعیین سقف انتقال وجه کارت به کارت، تحت تأثیر عوامل متعددی است که هر‌کدام به نوعی محدودیت‌ها و فرصت‌های مرتبط با این خدمات را شکل می‌دهند. درک عمیق‌تر این عوامل می‌تواند نه‌تنها تجربه کاربران را ارتقا دهد، بلکه به آن‌ها کمک می‌کند که تصمیمات هوشمندانه‌تری در مدیریت نقل و انتقالات مالی خود اتخاذ کنند.

نوع حساب بانکی

نوع حساب بانکی کاربران تأثیر مستقیمی بر میزان سقف انتقال وجه دارد. برای مثال، حساب‌های جاری معمولاً سقف انتقال بالاتری نسبت به حساب‌های پس‌انداز دارند. این تفاوت به ساختار و ماهیت هر نوع حساب باز می‌گردد؛ حساب‌های جاری به دلیل کاربردهای بیشتر در تجارت و معاملات، از تسهیلات گسترده‌تری برخوردارند.

سابقه و اعتبار بانکی

سابقهٔ بانکی مشتریان و رفتار مالی آن‌ها هم می‌تواند تأثیر بسزایی بر محدودیت‌های مالی داشته باشد. افرادی که تراکنش‌های مرتب، شفاف و سوابق خوش‌حسابی دارند، اغلب از امتیازات ویژه‌ای مانند افزایش سقف انتقال بهره‌مند می‌شوند. این ویژگی به بانک‌ها کمک می‌کند که ریسک‌های احتمالی را کاهش دهند و خدمات بهتری به مشتریان ارائه دهند.

سیاست‌ها و مقررات بانک‌ها

هر بانک بر‌اساس سیاست‌های داخلی و مقررات نظارتی خود، محدودیت‌های خاصی برای انتقال وجه تعیین می‌کند. این محدودیت‌ها ممکن است به دلایلی مانند پیشگیری از پول‌شویی، مدیریت ریسک‌های امنیتی یا رعایت مقررات نظارتی اعمال شوند. برخی بانک‌ها حتی گزینه‌هایی برای افزایش سقف انتقال وجه از طریق درخواست‌های خاص مشتری ارائه می‌دهند.

نحوه افزایش سقف کارت به کارت

هرچند، برقراری سقف انتقال کارت به کارت از سوی بانک مرکزی با هدف مبارزه با پولشویی و سفته‌بازی در سیستم بانکی انجام گرفته، با این حال این محدودیت‌ها گاهی کاربران را با چالش‌هایی در انجام امور مالی مواجه می‌کند. 

به طور کلی افزایش سقف کارت به کارت توسط اشخاص امکان‌پذیر نبوده و این سقف تعیین شده از سوی بانک مرکزی جنبهٔ الزامی و اجباری دارد، اما به هر حال روش‌هایی وجود دارد که با استفاده از این روش‌ها کاربران می‌توانند برای افزایش سقف کارت به کارت اقدام کنند. این روش‌ها عبارتند از:

جمع‌بندی

سقف کارت به کارت در سال ۱۴۰۴ به طور قابل توجهی تحت تأثیر عوامل مختلفی قرار دارد که بانک مرکزی آن را اعلام می‌کند. با آگاهی از محدودیت‌ها و روش‌های افزایش این سقف، کاربران می‌توانند به‌راحتی و با اعتماد بیشتری تراکنش‌های مالی خود را پرداخت کنند. 

سوالات متداول